Mitarbeiteraktienoptionen Eine Aktienoption ist das Recht (Option), Aktien eines Unternehmensbestandes über einen bestimmten Zeitraum zu einem vorgegebenen Kurs (Kaufpreis) zu erwerben. Sie haben das Potenzial, einen Gewinn auf Ihre Aktienoptionen zu machen, wenn der Marktpreis Ihrer Unternehmensbestände über dem Ausübungspreis steigt. Optionen werden in der Regel zur Verfügung gestellt (Weste) über einen festgelegten Zeitraum. Gemäß einem genehmigten Aktienplan legt Ihr Unternehmen die Bedingungen Ihrer Aktienoptionen fest, einschließlich der Anzahl der gewährten Optionen, des Ausübungspreises, des Ausübungsplans und des Verfallsdatums. Sie können Ihre Optionen ausüben, sobald sie wohnen oder Sie warten können. Bei der Entscheidung, was für Sie richtig ist, betrachten Sie: Die Bedingungen Ihres Unternehmens planen Dokumente Der Marktpreis Ihrer Unternehmensbestände Ihre finanzielle Situation Quellen der Investitionshilfe und Beratung Arten von Aktienoptionen Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NQSOs) Aktien, die durch die Ausübung von NQSOs erworben wurden, sind Als Entschädigung besteuert und dem Abrechnungssteuerabzug zum Zeitpunkt der Ausübung unterliegt. Incentive-Aktienoptionen (ISOs): Bei ISOs haften Sie nicht für die ordentliche Einkommensteuer, wenn Sie die Aktie für ein Jahr nach dem Ausübungstag und mindestens zwei Jahre nach dem Stichtag halten, aber die Ausübung einer ISO ist alternativ Mindeststeuer. Wenn Sie die Aktien verkaufen, haften Sie für Kapitalertragsteuern. Wenn Sie die Holding-Anforderungen für eine qualifizierte steuerliche Behandlung nicht erfüllen, wird ein Teil Ihres Gewinns als ordentliches Einkommen behandelt und kann durch Abrechnung gemeldet werden. In dem Resource Center finden Sie Artikel, FAQs, Tutorials, Formulare und ein Glossar. Kontaktieren Sie uns Brokerage Produkte: Nicht FDIC-Versicherte Keine Bank-Garantie kann Wert verlieren Das Material auf dieser Website ist für allgemeine Informationszwecke zur Verfügung gestellt. Die Informationen auf dieser Website und die vom Equity Award Consultation Team zur Verfügung gestellten Informationen sind kein Ersatz für eine spezifische individualisierte Steuer-, Rechts - oder Investitionsplanung. Wenn spezifische Beratung notwendig oder angemessen ist, empfiehlt Schwab die Beratung mit einem qualifizierten Steuerberater, CPA, Finanzplaner, Rechtsberater oder Investment Manager. Charles Schwab amp Co. Inc. und Charles Schwab Bank sind getrennte, aber verbundene Unternehmen und hundertprozentige Tochtergesellschaften der Charles Schwab Corporation. Brokerage Produkte und Dienstleistungen werden von Charles Schwab amp Co. Inc. Mitglied SIPC angeboten. Einlagen - und Verleihprodukte und - dienstleistungen werden von der Schwab Bank, dem Mitglieds-FDIC und einem Equal Housing Lender angeboten. Schwab Stock Plan Services erbringt Aktien und andere Finanzdienstleistungen für Unternehmen und Mitarbeiter über Charles Schwab amp Co. Inc. (Schwab). Schwab, ein registrierter Broker-Händler, bietet seinen Kunden Brokerage - und Custody-Services an. 169 2017 Charles Schwab amp Co. Inc. Alle Rechte vorbehalten. Mitglied SIPC. CS18801-01 (0714-4027) (0114) Restricted Stock Services Lassen Sie Schwab Ihre eingeschränkten Bestandsgeschäfte von Anfang bis Ende beenden. Wir unterstützen Sie bei der Abwicklung und Einreichung der erforderlichen Unterlagen, der Rechtsberatung und der physischen Abwicklung Ihrer Aktien über die Übertragungsstelle. Charles Schwab ist einzigartig positioniert, um unseren Kunden mit eingeschränkten Beständen eine Vielzahl von Serviceoptionen und - vorteilen zu bieten: Dedizierte Restricted Stock Service-Abteilung Expansives Netzwerk von Filialen Umfassende Dienstleistungen für Firmenpartner und Insider Webhandels über Schwab 1 Wettbewerbsfähige Preisstruktur Für Affiliates und Insider , Schwab bietet 10b5-1 vorgegebenen Handelspläne, Sarbanes-Oxley beschleunigte Berichterstattung und bevorzugte Aktienoption Übungsdienste. Nimm den nächsten Schritt. Um loszulegen, eröffnen Sie ein Konto online oder besuchen Sie eine unserer Filialen. Jetzt anrufen oder rufen Sie uns an unter der Nummer 800-239-2506. Sobald Ihr Konto eingerichtet ist, können Sie sich von Montag bis Freitag um 9:00 Uhr bis 6:30 Uhr ET mit unserer Restricted Stock Service Abteilung in Verbindung setzen. Oder Sie können ein Konto eröffnen und Ihre Unterlagen persönlich bei jeder Schwab Niederlassung abschließen. 1. Die Preise für Web-Trades von Restricted Stock können von Standard-Web-Preise unterscheiden. Brokerage-Produkte: Nicht FDIC versichert Keine Bankgarantie kann Wert verlieren Die Charles Schwab Corporation bietet eine breite Palette von Brokerage-, Bank - und Finanzberatungsdiensten über ihre operativen Tochtergesellschaften. Die Broker-Dealer-Tochtergesellschaft Charles Schwab amp Co. Inc. (Mitglied SIPC) bietet Investitionsdienstleistungen und Produkte an, darunter Schwab-Brokerage-Konten. Die Bank-Tochtergesellschaft, die Charles-Schwab-Bank (Mitglied FDIC und ein Equal Housing Lender), stellt Einlagen - und Darlehensdienste und Produkte zur Verfügung. Der Zugang zu elektronischen Diensten kann in Zeiten der Spitzennachfrage, Marktvolatilität, Systemaufrüstung, Wartung oder aus anderen Gründen begrenzt oder nicht verfügbar sein. Diese Seite ist für US-Einwohner konzipiert. Nicht-U. S. Die Bewohner unterliegen länderspezifischen Beschränkungen. Erfahren Sie mehr über unsere Dienstleistungen für Nicht-US-Einwohner. 169 2017 Charles Schwab amp Co. Inc, Alle Rechte vorbehalten. Mitglied SIPC. Unbefugter Zugriff ist verboten. Die Nutzung wird überwacht. (0711-1799) International Weiter Zurück Meinten Sie: Sie können auch versuchen: Suche ist vorübergehend nicht verfügbar. Bitte versuchen Sie es später noch einmal. Wir konnten kein Ergebnis finden, das Ihrer Anfrage entspricht. Bitte überprüfen Sie Ihre Rechtschreibung oder versuchen Sie es mit verschiedenen Suchbegriffen. Wenn Sie nicht finden können, was Sie suchen, oder haben Sie weitere Fragen oder Ratschläge, rufen Sie bitte einen unserer Investment Consultants unter 1-415-667-8400 an. Weiter Zurück Meinten Sie: Sie können auch versuchen: Die Suche ist vorübergehend nicht verfügbar. Bitte versuchen Sie es später noch einmal. Wir konnten kein Ergebnis finden, das Ihrer Anfrage entspricht. Bitte überprüfen Sie Ihre Rechtschreibung oder versuchen Sie es mit verschiedenen Suchbegriffen. Wenn Sie nicht finden können, was Sie suchen, oder haben Sie weitere Fragen oder Ratschläge, rufen Sie bitte einen unserer Investment Consultants unter 1-415-667-8400 an. Stocks amp Optionen Entdecken Sie Equity Chancen für internationale Investoren Schwab ist verpflichtet, Ihnen zu helfen, das Beste aus Ihrem U. S. Investing-Erlebnis zu bekommen. Aktien und Optionen bieten potenzielle Möglichkeiten, um Ihr Geld auf dem amerikanischen Finanzmarkt zu wachsen. Holen Sie sich eine niedrige Provision und überlegenen Service. Handel Aktien online für nur 4,95 pro Handel. 1 Erfahren Sie mehr über unsere Gebühren und Provisionen. Schwab kann Ihnen dabei helfen, die Bestandsauswahl zu bewerten, auszuwählen und zu überwachen. Als Schwab Internationaler Kunde haben Sie Zugang zu: deckt etwa 3.000 der größten (nach Marktkapitalisierung) Aktien, die in den USA gehandelt werden und mit Sitz in den USA Aktien sind mit einer Skala von A, B, C, D und F bewertet Markteinsicht, die Ihnen Zugang zu Perspektiven und Analysen von unserem Team von US-Finanzmarkt-Experten gibt. Stock Research Vorschau beinhaltet Drittanbieter-Forschung von Argus und mehr. Stock Screeners ermöglichen es Ihnen, Aktien mit mehr als 100 Kriterien zu durchsuchen und zu screenen, einschließlich technischer, fundamentaler und Ratings. Vergleichen Sie mehrere Bestände und erstellen Sie benutzerdefinierte Suchanfragen. Options-Trader können auch ein umfassendes Optionen Trading-Paket, einschließlich erweiterte Trading-Tools, umfangreiche Optionen Bildung und erfahrene Optionen Spezialisten genießen. Schwab Internationale Kunden können: Options-Tools verwenden. Holen Sie sich die Werkzeuge, die Sie wollen, um Ihnen zu helfen, intelligentere Handelsentscheidungen zu treffen. Optionen Ausbildung. Ob Sie gerade anfangen oder ein erfahrener Trader sind, nutzen Sie eine breite Palette an Bildungsmöglichkeiten, darunter Live-Online-Workshops, vorbespielte Seminare und spezielle Events, um Ihre Strategien zu schärfen. Optionen Spezialisten. Von Tool-Fragen und Strategie-Analyse, um mit komplexen Aufträgen zu helfen, können unsere Spezialisten Ihnen helfen, mit Ihren Optionen Trading Bedürfnisse. Die Charles Schwab Corporation hat optionsXpress erworben, ein führender Anbieter von Optionshandel. OptionsXpress bietet eine Reihe von Handelsmöglichkeiten wie: Fähigkeit, komplexe Optionsstrategien zu handeln Portfolio-Margining für mehr EffizienzoptionenXpress-Konten sind in allen Ländern nicht verfügbar und unterliegen länderspezifischen Einschränkungen. Rufen Sie 1-888-686-6870 an, um mehr zu erfahren. Optionen haben ein hohes Risiko und sind nicht für alle Anleger geeignet. Für die Handelsoptionen müssen bestimmte Anforderungen erfüllt werden. Mehrere Beinoptionsstrategien beinhalten mehrere Provisionen. Bitte lesen Sie die Optionen Offenlegung Dokument mit dem Titel Merkmale und Risiken der standardisierten Optionen. Der Handel auf Marge beinhaltet viel mehr Risiko als Cash-Konten. Bitte beachten Sie Ihre finanziellen Ressourcen, Anlageziele und Toleranz für das Risiko, um festzustellen, ob es für Ihre individuellen Umstände sinnvoll ist. Bitte überprüfen Sie die Optionen für die OptionXpress Margin Disclosure Statement und Risks für spezifische Angaben und weitere Informationen über Portfolio Margin. Charles Schwab amp Co. Inc. (Mitglied SIPC) (Schwab) und OptionenXpress, Inc. (Member SIPC) (OptionsXpress) sind separate, aber verbundene Unternehmen und Tochtergesellschaften der Charles Schwab Corporation. 1. Einschränkungen gelten: Die Provision von 4.95 gilt nicht für ausländische Aktiengeschäfte, große Blockgeschäfte, die eine besondere Behandlung erfordern, für Arbeitgeber ausgehandelte Provisionspläne für Aktienbeteiligungsgeschäfte oder beschränkte Bestandsgeschäfte. Ausländische Stammaktien, die online im US-amerikanischen OTC-Markt tätig sind und sich nicht in den USA niederlassen, haben eine 50 ausländische Transaktionsgebühr zu den Kosten der Transaktion. Alle Broker-unterstützten Trades unterliegen Dienstgebühren. Eine Mindesteinzahlung von 25.000 ist erforderlich, um ein Schwab One International Konto zu eröffnen. Auszahlungen können gelten. Weitere Informationen finden Sie im Charles Schwab Preisleitfaden. Mitarbeiter-Equity-Vergütungstransaktionen unterliegen separaten Provisionsplänen. Die Schwab Equity Ratings und Bestandslisten oder Modelle sind keine persönlichen Empfehlungen für einen bestimmten Investor nicht berücksichtigen die finanziellen, Investitionen oder andere Ziele und möglicherweise nicht geeignet für einen bestimmten Investor. Vor dem Kauf sollten die Anleger prüfen, ob die Anlage für sich und ihr Portfolio geeignet ist. Darüber hinaus sollten die Anleger alle jüngsten Markt - oder Firmennachrichten berücksichtigen. Aktien können volatil sein und Risiken mit sich bringen, und einzelne Aktien sind möglicherweise nicht für einen Investor geeignet. Nicht alle Produkte, Dienstleistungen oder Investitionen sind in allen Ländern verfügbar. Nichts auf dieser Website ist ein Angebot zum Verkauf oder eine Aufforderung zur Abgabe eines Angebots zum Kauf von Wertpapieren, Produkten oder Dienstleistungen durch irgendeine Person oder Einrichtung in einer Gerichtsbarkeit oder einem Land, in dem eine solche Verteilung oder Verwendung gegen Gesetz oder Regelung verstößt. Investitionen in US-Wertpapiere sind nicht ohne Risiko. Investitionsrenditen schwanken und unterliegen der Marktvolatilität, so dass ein Anleger, wenn er eingelöst oder verkauft wird, mehr oder weniger wert sein kann als seine ursprünglichen Kosten. Donating Restricted Stock to Charity von Barbara Benware Vice PresidentmdashInvestment Aufsicht und Risiko Für philanthropisch gesinnte Führungskräfte , Anlagevermögen, das am meisten geschätzt hat, kann unter den meisten steuerbegünstigten Gegenständen sein, um zur Wohltätigkeitsorganisation beizutragen. Oft sind ihre am meisten geschätzten Investitionen konzentrierte Bestände an beschränkten Beständen in ihren Unternehmen. Diese Bestände können eine niedrige Kostenbasis und einen signifikanten aktuellen Marktwert aufweisen, der zu großen Kapitalertragsteuern führt, wenn sie verkauft werden. Durch die Spende eines Teils ihrer geschätzten beschränkten Aktien, die für mehr als ein Jahr für eine öffentliche Wohltätigkeitsorganisation (einschließlich eines Spender-beratenen Fonds) gehalten werden, können Führungskräfte in der Lage, einen laufenden Steuerabzug zu genießen und potenziell zu beseitigen Kapitalertrag Steuerpflicht auf den Verkauf der Asset, während sie die Wohltätigkeitsorganisationen, die sie unterstützen, erhalten, um das meiste Geld zu erhalten. Beiträge von ähnlichen Vermögenswerten zu einer privaten Stiftung würden in der Regel zu niedrigeren Kostenbasis oder Marktwert abzugsfähig sein. Überlegungen sind: Wenn die Exekutive unterliegt Regel 144 öffentliche Verkaufsbeschränkungen, und als gilt als Kontrollperson in der Gesellschaft, hat der Gesellschafter Generalrat die Erlaubnis zur Übertragung der Aktien zu geben. Die Wohltätigkeitsorganisation wird später die Anteile zu akzeptablen Zeiten verkaufen. Spenden von beschränkten Beständen an Wohltätigkeitsorganisationen oder ein Spenderberatungsgesetz sind grundsätzlich zum Zeitpunkt des Beitrags zum fairen Marktwert abzugsfähig. Demgegenüber sind die Beiträge der beschränkten Bestände an einer privaten Stiftung grundsätzlich abzüglich der Kostenbasis oder des Marktwertes abzugsfähig. Eine qualifizierte Begutachtung ist in der Regel erforderlich, um den Marktwert zu begründen. Fall StudymdashContribution of Restricted Stock Ein Senior Executive eines Medienunternehmens hat eine große konzentrierte Beteiligung von Restricted Stock mit niedrigen Kosten Basis. Der beschränkte Bestand unterliegt strengen Sperrfristen und Handelsfenstern. Da es sein am meisten geschätztes Vermögen ist, möchte er einen Teil der Aktie zur Wohltätigkeit beitragen, um verschiedene philanthropische Ursachen zu unterstützen, während die Steuern, die mit irgendeinem eventuellen Verkauf oder Liquidation verbunden sind, minimiert werden. Die Exekutive beschließt, einen Spender-beratenen Fonds zu gründen und erhält von seinem Unternehmen die Zustimmung, einen Teil seiner beschränkten Aktien zu beisteuern. Der Spender-beratene Fonds hält die Aktien bis zur Sperrfrist ab und verkauft sie dann. Die Exekutive kann dann Zuschüsse an Wohltätigkeitsorganisationen seiner Wahl im Laufe der Zeit empfehlen. Er behauptet einen fairen Marktwertabzug (wie durch eine qualifizierte Begutachtung bestimmt). Verkaufen Lager und Spenden Erlöse an Wohltätigkeit Spenden Sie Aktien direkt an Wohltätigkeit Über den Autor: Barbara überwacht Schwab Charitables Investition und komplexe Geschenk-Akzeptanz-Programme und ist verantwortlich für seine Unternehmen Risikomanagement. Barbara trat 2009 bei Schwab Charitabletrade ein, nach einer 18-jährigen Amtszeit als Vermögensverwaltungsleiter. Zuletzt war sie als Vice President of Planning amp Investments und Chief Compliance Officer für die Union Square Investment Company tätig, eine SEC-registrierte Anlageberatungsgesellschaft. Früher in ihrer Karriere hielt Barbara zahlreiche Führungsaufgaben in den Bereichen Finanzierung und Produktmanagement in der Telekommunikationsbranche. Barbara hat einen Abschluss in Wirtschaftswissenschaften an der American University. Geschenke von beschränkten Beständen können komplizierte Steueranalyse und fortgeschrittene Planung beinhalten. Der obige Artikel soll nur einen allgemeinen Überblick über einige der Erwägungen geben und ist nicht beabsichtigt, Steuer - oder Rechtsberatung zu erbringen. Wenn Sie eine Spende in Betracht ziehen möchten, wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. Kann aufgrund der spezifischen Einschränkungen diskontiert werden. Hypothetische Fallstudie, nur zu illustrativen Zwecken. Es wird eine Kostenbasis von 50.000 angenommen, dass die Investition seit mehr als einem Jahr stattfindet und dass alle realisierten Gewinne dem 20 föderalen langfristigen Kapitalertragsteuersatz zuzüglich der 3,8 Medicare-Netto-Kapitalertragsüberschuss unterliegen. Berücksichtigt keine staatlichen oder örtlichen Steuern. Geschenke zur Nächstenliebe der beschränkten Bestände sind normalerweise zum fairen Marktwert abzugsfähig. Für Geschenke von mehr als 10.000 muss der Spender eine qualifizierte Begutachtung erhalten. Eine solche Bewertung kann abgezinst werden, um dem Mangel an unmittelbarer Marktfähigkeit und anderen Beschränkungen Rechnung zu tragen. Solche Rabatte variieren stark, je nach Art der spezifischen Einschränkungen. Für dieses Beispiel wurde ein 20 Rabatt angenommen. Das Beispiel nimmt die volle Abzugsfähigkeit an (Geschenke an öffentliche Wohltätigkeitsorganisationen, die länger als ein Jahr gehalten werden, sind in der Regel auf 30 AGI mit einer 5-jährigen Übertragung von nicht genutztem Betrag beschränkt). Angenommen, Spender unterliegt der maximalen 39,6 Bundessteuer und berücksichtigt nicht staatliche oder lokale Steuern. Bestimmte föderale Einkommensteuerabzüge, einschließlich des gemeinnützigen Beitrags, stehen nur den Steuerpflichtigen zur Verfügung, die Abzüge abgeben, und kann den Steuerpflichtigen mit dem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) über bestimmten Niveaus unterworfen werden. Darüber hinaus können Abzüge für gemeinnützige Beiträge auf der Grundlage der Art der Spenden, der Art der Wohltätigkeitsorganisation und der Spender AGI begrenzt werden. Schwab Charitable Fund8482 wird als steuerbefreite öffentliche Wohltätigkeitsorganisation anerkannt, wie in §§ 501 (c) (3), 509 (a) (1) und 170 (b) (1) (A) (vi) der internen Einnahmen beschrieben Code. Beiträge, die an Schwab Charitable Fund gemacht wurden, gelten als unwiderrufliches Geschenk und sind nicht rückzahlbar. Bitte beachten Sie, dass Schwab Charitable exklusive rechtliche Kontrolle über die von Ihnen beigetragenen Vermögenswerte hat. Obwohl alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen korrekt sind, kann Schwab Charitable seine Richtigkeit nicht garantieren. Diese Information wird dem IRS nicht zur Verfügung gestellt. Schwab Charitable ist der Name für die kombinierten Programme und Dienstleistungen von Schwab Charitable Fund, eine unabhängige gemeinnützige Organisation verwendet. Schwab Charitable Fund hat mit bestimmten Tochtergesellschaften der Charles Schwab Corporation Dienstleistungsverträge abgeschlossen. 169 2017 Schwab Charitable Fund Alle Rechte vorbehalten. CC0472857
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